Как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды

Финансовые расчеты индивидуальных предпринимателей в большинстве случаев осуществляются в безналичном виде. Их выбор связан с практичностью и простотой способа, который не требует оформления кассовых проводок. Однако обналичить средства с расчетного счета бизнесмену будет сложно, поскольку существует ряд ограничений, которые не позволяют владельцу банковского продукта свободно снять средства на любые цели.

Снятие наличных со счета ИП

Дополнительной проблемой могут стать установленные банковскими учреждениями лимиты, при превышении которых придется оплатить комиссию. Как вывести деньги с расчетного счета ИП, чтобы не попасть под пристальное внимание Налоговой Службы, и не переплатить банку?

Цель снятия средств

Представитель малого бизнеса в статусе ИП вправе снимать средства с предпринимательского счета для личных нужд, для обеспечения функционирования бизнеса и для выполнения сформированных в результате этого обязательств. Определены несколько направлений расходования средств, которые указываются в разделе комментарий платежной документации. Некоторые позиции придется подтверждать дополнительными документами. С расчетного счета предпринимателем могут быть сняты средства для обеспечения:

• выплаты заработной платы работникам;
• оплаты обязательных платежей в уполномоченные органы;
• осуществления хозяйственных операций;
• платы аренды помещения и оборудования;
• ведения расчетов с контрагентами;
• собственных нужд.

Факт проведения финансовой транзакции обналичивания подтверждается документально. Лицу, инициировавшему процедуру, по каждой операции банк выдает квитанцию с подписью ответственного работника, осуществляющего операцию, и печатью учреждения.

Законодательное регулирование

ГК РФ регламентирует возможность индивидуального предпринимателя использовать средства, полученные в результате функционирования бизнеса на обеспечение личных нужд.

В правовых актах определена необходимость разделения направления расходования денег. Для реализации такой задачи ИП рекомендуется иметь две пластиковых карты. При этом, одна из них должна быть открыта от физического лица, а вторая – от представителя бизнеса. В таком ракурсе деньги разного назначения перечисляются на разные карты. В законе не предусмотрено ограничение на снятие личных средств, однако при проведении расчетов по предпринимательским нуждам, актуален лимит в 100000 рублей, применяемый для одного соглашения.

Нюансы снятия средств ИП для обеспечения предпринимательской деятельности

Снятие через личную карту

Снятие денег с расчетного счета ИП проводится в соответствии с определенным регламентом. Все операции предпринимателя, предметом которых являются наличные средства, должны быть реализованы с соблюдением кассовой дисциплины. Положения правовых актов не вменяют в обязанность ИП ведение кассовой документации. Однако на практике, упрощенный порядок может привести к спорам и разногласиям с налоговиками при определении налоговой базы. Поэтому лучше не пренебрегать документальной схемой оформления таких процедур.

Если представитель малого бизнеса часто производит снятие денег с расчетного счета в размере, превышающем 100000 рублей, то в компетенции банковского учреждения потребовать документальное подтверждение в виде оформленной отчетности, отражающей направление дальнейшего расходования наличности. Проверка осуществляется в рамках реализации закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.

Расходование обналиченных денежных средств в предпринимательских целях должно быть документально подтверждено. Для этого необходимо оформлять договора с контрагентами и платежную документацию, а также обеспечить надлежащее их хранение. Отвечая на запрос уполномоченных органов, предпринимателю наверняка придется сослаться на счета-фактуры, товарные накладные, а также на чеки кассового и товарного типа.

Если деньги были сняты для выдачи заработной платы наемным сотрудникам, то обязательно составление ведомости по форме Т—53. ИП не вменено в обязанность оформление проводок по транзакциям, поскольку законом не определена необходимость применения в учете своей деятельности такого инструмента бухгалтерского учета.

Как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды

Отличие предпринимателя от учредителя ООО заключается в его возможности тратить заработанные средства на личные цели. Снятые деньги не подлежат дополнительному налогообложению. Их можно расходовать в неограниченном количестве. Представителю малого бизнеса не нужно составлять авансовую отчетность на сумму наличных средств, израсходованных им.

Для сравнения, учредитель компании может обналичить средства, только заказав выплату дивидендов, которая предусмотрена в сроки, предусмотренные уставом. За полученные средства, отнесенные к его категории дохода, участнику ООО придется дополнительно оплатить 13 процентов. Получение наличных средств с расчетного счета предпринимателя на любые личные нужды возможно несколькими способами:

• в кассе банковского учреждения, в котором обслуживается ИП по платежному поручению или по чеку;
• переводом на банковскую карту физического лица;
• переводом на накопительный или депозитный счет с последующим снятием по упрощенной схеме.

Получение через кассу

При получении денег через кассу, в назначении платежа в платежном поручении, необходимо указать, что средства выдаются на личные нужды.

Некоторые предприниматели стремятся минимизировать расходы на комиссионные банковские отчисления и указывают в назначении платежа, что деньги относятся к категории заработной платы ИП. Такая трактовка некорректна, и банк вправе отказать в проведении транзакции, ссылаясь на неправильно оформленное поручение, поскольку положения правового акта, регламентируют, что предприниматель не вправе начислять и платить себе заработную плату.

Перевод на карту

Вывод по платеному поручению

При оформлении перевода на пластиковую карту, важно, чтобы она была оформлена на предпринимателя. Если банковский продукт принадлежит другому человеку, то средства, поступившие на карту, подлежат налогообложению на полученный физическим лицом доход. В такой ситуации предприниматель при совершении транзакции должен удержать и перечислить в бюджет сумму НДФЛ.

При использовании для транзакции карточный и расчетный счета, открытые в разных банках, предприниматель должен рассчитывать на оплату дополнительной комиссии.

При осуществлении перевода на свою карту, банк не снимает комиссии за обналичивание, поскольку по факту ИП не снимает деньги в результате такой операции. На руки он получает средства посредством снятия их через банкомат. Комиссия при этом снимается в соответствии с порядком, актуальном для обслуживания банковского продукта. Для некоторых видов карт она не предусмотрена.

Перевод на накопительный счет

Предприниматель может иметь не только текущий счет, но и накопительный. Транзакция перевода оформляется на него по стандартной схеме, актуальной для карточных операций. В зависимости от порядка обслуживания счета, деньги подлежат снятию сразу же после их поступления или в определенные сроки.

Банковские нюансы

Банковская операция по снятию средств с расчетного счета возможна только с взиманием комиссии. Ее величина определяется целью дальнейшего расходования денег. Если обналиченными деньгами планируется выдача заработной платы работникам, то ее размер не отличается большими отметками, и редко когда достигает одного процента. При снятии на любые другие цели, которые могут иметь личный или предпринимательский характер, комиссия достигает 2 процентов. На ее величину оказывает влияние также и сумма снятия.

Как лучше обналичить?

Оценивая алгоритм проведения всех видов операций по снятию, следует отметить наиболее выгодным и удобным способом обналичивания — совершение транзакций перевода между расчетными и карточными счетами. Для реализации процедуры не обязательно посещать отделение банка. Современные возможности позволяют решить проблему через интернет-банкинг или по телефону.

Наличные расчеты с работниками и с контрагентами лучше не применять в плане финансовой деятельности бизнеса. Чтобы исключить сложность оформления кассовых операций и необходимость оплаты комиссионных процентов, проще работать со всеми участниками бизнеса по безналичному расчету.

Прежде чем заключать договор с банком на обслуживание, рекомендуется ознакомиться с условиями сотрудничества и проанализировать их с целью выявления подводных камней. Некоторые финансовые организации при переводе вместо комиссии за снятие наличных, взимают с клиента комиссию за перевод, величина которой может превышать аналогичные значения, актуальные при обналичивании.

Когда в транзакции вмешивается служба безопасности

В каждом финансовом учреждении установлены собственные параметры обслуживания. Они определят лимиты переводов и время суток, в которое они актуальны для предпринимателей. Любая сумма, поступившая на счет, должна быть документально подтверждена договором или чеками. Их отсутствие может быть основанием для подозрения службой безопасности о нечестной природе проведенных сделок, о чем они обязаны сообщить в уполномоченные органы для дальнейших разбирательств.

Известной схемой проведения финансовых операций предпринимателями, дневной оборот которых превышает лимитные параметры, является открытие счетов в нескольких банках. Она часто применяется для умышленного занижения суммы переводов с целью минимизации расходов от комиссионных отчислений. Одноразовая транзакция, реализованная в таком стиле, наверняка останется без внимания.

При работе по такой схеме на постоянной основе, банк может посчитать, что часть дохода от проведенных в другом финансовом учреждении операций, им теряется. В результате таких подозрений банковские представители отдела спецслужбы могут инициировать собственное расследование с привлечением уполномоченных органов. В таком ракурсе клиенту будет выдвинуто подозрение в теневой деятельности и в уклонении от налогов. В качестве альтернативного варианта, финансовое учреждение может отказаться от сотрудничества с таким клиентом и принудительно закрыть его счет.

Возможные сложности при выводе

Банки и условия, на которых осуществляется выод средств

Обналичивание средств должно быть произведено в соответствии с определенным законом регламентом. В нем предусмотрен ряд действий, реализация которых может стать причиной малоприятных последствий. С расчетного счета предпринимателя не могут быть потрачены средства на цели, не имеющие отношения к обеспечению бизнеса. К примеру, недопустимо оплачивать личные покупки через интернет прямо с расчетного счета ИП.

При применении режима налогообложения предпринимателем, в котором сумма налога формируется с учетом доходов и расходов, Налоговая Служба может расценить личные траты как расходы бизнеса, отражающиеся во внутренней отчетности и принимающиеся в учет при расчете обязательного платежа. Чтобы исключить переплату, рекомендуется перед расходованием средств, перевести их на карту физического лица, что позволит распоряжаться деньгами без ограничения.